대형 세무 대행 업체들이 막대한 마케팅 비용을 쏟아붓다 보니, 사실 미국 국세청(IRS)에 직접 무료로 세금을 신고할 수 있다는 사실을 모르는 분들이 많습니다. 올해는 팬데믹의 영향으로 세금 신고 시즌이 다소 늦춰져, 많은 세무 대행사가 2월 12일에야 문을 열었습니다.
작년에는 팬데믹 초기 여파로 신고 마감일이 연기됐지만, 올해는 같은 혜택이 주어지지 않을 것으로 보입니다. 따라서 연방 소득세는 기존과 동일하게 4월 15일까지 신고해야 합니다.
다만 IRS는 종이 서류로 신고할 경우, 코로나19 방역 조치에 따른 현장 인력 제한으로 처리가 지연될 수 있다고 밝혔습니다. 가능하다면 올해야말로 전자 신고(e-file) 방법을 익힐 좋은 기회입니다.
시작하기 전에 알아둘 사항
작년에 경제 충격 지원금(Economic Impact Payment), 흔히 말하는 '스티뮬러스 체크'를 받으셨나요? 다행히 IRS는 이 지원금을 과세 대상 소득으로 간주하지 않습니다.
재택근무를 새로 시작했거나, 재택근무 상태로 몇 년간 세금 신고를 하지 않았다면 한 가지 중요한 점을 알아두어야 합니다. 2017년에 통과된 감세및일자리법(TCJA)은 공제 항목을 단순화했지만, 그 대신 2025년까지 업무 관련 비용(홈오피스 비용 등) 공제를 폐지했습니다. 이는 자영업자에게는 해당되지 않으며, 회사에 고용된 상태로 집에서 일하는 직장인에게만 적용됩니다.
이 외에 본인에게 영향을 줄 수 있는 세금 관련 사항이 궁금하다면 IRS의 Tax Tips 페이지를 참고하거나, 공인 회계사와 상담해 보시길 권합니다.
온라인으로 세금 신고하는 방법
온라인 신고가 가능한 곳은 여러 곳이 있지만, 가장 안전한 방법은 IRS 공식 웹사이트를 직접 이용하는 것입니다.
- IRS.gov에 접속해 'File Your Taxes for Free'(무료 세금 신고) 메뉴를 클릭합니다.
- 소득 수준에 따라 옵션을 선택합니다. 조정 총소득(AGI)이 72,000달러 미만이라면 'Choose an IRS Free File Offer'를, 그 이상이라면 'Free File Fillable Forms'를 선택하세요.
단, Free File Fillable Forms를 이용하면 단계별 신고 안내나 자동 계산 기능을 받을 수 없습니다. 또한 주(state) 세금은 거주 주정부가 운영하는 웹사이트에서 별도로 신고해야 합니다. Credit Karma Tax처럼 전자 방식으로 무료 신고를 지원하는 다른 서비스를 활용하는 것도 좋은 방법입니다. - IRS Free File 프로그램에 참여하는 서드파티 업체를 선택합니다. 일부 업체는 연방 세금 신고 자격이 되면 주 세금 신고도 무료로 제공하며, 자격 여부는 AGI를 기준으로 판단됩니다.
- 업체가 추가 요금을 청구하지 않는지 반드시 확인합니다. 실제로 일부 업체는 무료 옵션을 숨겨 사용자가 모르게 유료 서비스를 선택하도록 유도한 사례가 있었습니다.
- 전문가에게 맡기고 싶다면, IRS 데이터베이스를 통해 자격을 갖춘 세무 전문가를 찾아보세요. 이곳에서 찾으면 대리 전자 신고(e-file) 권한이 있는지 확실하게 확인할 수 있습니다.
온라인으로 세금 납부하는 방법
환급금을 받는 것이 아니라 세금을 납부해야 한다면, IRS는 다양한 납부 수단을 제공합니다. 세무 소프트웨어나 세무 전문가를 통해 신고할 경우, 신고와 동시에 '전자 자금 출금(Electronic Funds Withdrawal)' 옵션을 선택할 수 있습니다. 지정한 은행 계좌에서 바로 인출되는 방식이므로, 미리 잔액이 충분한지 확인해 두세요.
선호에 따라 저축성 계좌나 입출금 계좌에서 바로 인출되는 IRS Direct Pay를 이용할 수도 있고, 신용카드나 직불카드로 납부하는 것도 가능합니다(이 경우 소정의 수수료가 부과됩니다).
환급금은 어떻게 받나요?
신고를 마친 후에는 온라인에서 환급 진행 상황을 확인할 수 있습니다. 이 도구는 전자 신고 건은 24시간 이내, 종이 서류 신고 건은 4주 이내에 조회 결과를 보여줍니다. 대부분의 경우 환급금은 IRS 또는 세무 대행사에 등록된 은행 계좌로 전자 송금됩니다. 5명 중 1명꼴로 종이 수표를 선호하는 납세자도 있는데, 이 경우 IRS가 신고서를 처리하고 수표를 우송할 때까지 더 오래 기다려야 합니다.
또한 환급금으로 미국 저축채권(U.S. Savings Bonds)을 구매할 수도 있습니다. 만기 30년에 보증 이자율이 적용되며, 연간 최대 5,000달러까지 구매할 수 있습니다.
어떻게 생각하시나요? 올해는 직접 세금 신고를 해볼 계획인가요? 아래 댓글로 의견을 나눠주세요.
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